关于印发2011年记账式国债招标发行规则的通知
财政部
关于印发2011年记账式国债招标发行规则的通知
财库[2011]4号
2009-2011年记账式国债承销团成员，中央国债登记结算有限责任公司，中国证券登记结算有限责任公司，中国外汇交易中心，上海证券交易所，深圳证券交易所：
为促进国债市场健康发展，规范记账式国债招标发行程序，财政部制定了《2011年记账式国债招标发行规则》，现予以公布，请照此执行。
附件：2011年记账式国债招标发行规则
财政部
二〇一一年一月四日
附件：
2011年记账式国债招标发行规则
为促进国债市场健康发展，规范记账式国债招标发行程序，特制定本规则。
一、招标方式
记账式国债发行采用荷兰式、美国式、混合式招标方式，招标标的为利率、利差、价格或数量。
（一）荷兰式招标方式。标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差，各中标国债承销团成员（以下简称中标机构）均按面值承销；标的为价格时，全场最低中标价格为当期国债发行价格,各中标机构均按发行价格承销。
（二）美国式招标方式。标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，中标机构按各自中标标位利率与票面利率折算的价格承销；标的为价格时，全场加权平均中标价格为当期国债发行价格,中标机构按各自中标标位的价格承销。标的为利率时，高于全场加权平均中标利率一定数量以上的标位，全部落标；标的为价格时，低于全场加权平均中标价格一定数量以上的标位，全部落标。背离全场加权平均投标利率或价格一定数量的标位为无效投标，全部落标，不参与全场加权平均中标利率或价格的计算。
（三）混合式招标方式。标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按面值承销；高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销；高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标。标的为价格时，全场加权平均中标价格为当期国债发行价格，高于或等于发行价格的标位，按发行价格承销；低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标。背离全场加权平均投标利率或价格一定数量的标位为无效投标，全部落标，不参与全场加权平均中标利率或价格的计算。
二、投标限定
（一）投标标位变动幅度。利率或利差招标时，标位变动幅度为0.01%；价格招标时，标位变动幅度在当期国债发行文件中另行规定。
（二）投标量限定。国债承销团成员单期国债最低、最高投标限额按各期国债招标量的一定比例计算，具体是：乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的0.5%、10%；甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%，不可追加的记账式国债最高投标限额为当期国债招标量的30%，可追加的记账式国债最高投标限额为当期国债招标量的25%。单一标位最低投标限额为0.2亿元，最高投标限额为30亿元。投标量变动幅度为0.1亿元的整数倍。
（三）最低承销额限定。国债承销团成员单期国债最低承销额(含追加承销部分)按各期国债竞争性招标额的一定比例计算，甲类成员为1%，乙类成员为0.2%。
上述比例均计算至0.1亿元，0.1亿元以下4舍5入。
三、中标原则
（一）募入。全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入；全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率(利差)或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额或将全部有效投标募完为止。
（二）最高中标利率标位或最低中标价格标位上的投标额大于剩余招标额，以国债承销团成员在该标位投标额为权重平均分配（取整至0.1亿元），尾数按投标时间优先原则分配。
四、追加投标
（一）对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债。
（二）国债承销团甲类成员追加承销额上限为该成员当期国债竞争性中标额的25%，计算至0.1亿元，0.1亿元以下4舍5入。追加承销额应为0.1亿元的整数倍。
（三）“荷兰式”招标追加承销价格与竞争性招标中标价格相同；“美国式”和“混合式”招标追加承销价格，标的为利率时为面值，标的为价格时为当期国债发行价格。
五、债权托管
（一）在招投标工作结束后，各中标机构应通过国债招投标系统填制“债权托管申请书”，在中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“国债登记公司”)，中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“证券登记公司”)上海、深圳分公司选择托管。逾时未填制的，系统默认全部在国债登记公司托管。
（二）国债登记公司，证券登记公司上海、深圳分公司，于规定的债权登记日对当期国债进行总债权登记和分账户债权托管。
（三）国债债权确认时间，按国债发行款缴入财政部指定账户的时间确定。国债发行缴款与债权确立方式以当期发行文件规定为准。
六、分 销
记账式国债分销，是指在规定的分销期内，中标机构将中标的全部或部分国债债权额度转让给非国债承销团成员的行为。
（一）分销方式。记账式国债采取场内挂牌、场外签订分销合同和试点商业银行柜台销售的方式分销。具体分销方式以当期发行文件规定为准。
（二）分销对象。记账式国债分销对象为在国债登记公司开立债券账户及在证券登记公司开立股票和基金账户的各类投资者。国债承销团成员间不得分销。非国债承销团成员通过分销获得的国债债权额度，在分销期内不得转让。
（三）分销价格。国债承销团成员根据市场情况自定价格分销。
七、投标系统与应急流程
（一）投标系统。记账式国债发行招投标工作通过“财政部国债发行招投标系统”进行，国债承销团成员通过上述系统远程终端投标。
（二）应急流程。远程终端出现技术问题，国债承销团成员可以在规定时间内将内容齐全的“记账式国债发行应急投标书”或“记账式国债债权托管应急申请书”(格式见附件)传真至国债登记公司，委托国债登记公司代为投标。应急投标时间以国债登记公司收到 “记账式国债发行应急投标书”或“记账式国债债权托管应急申请书”的时间为准。竞争性应急投标和追加应急投标的截止时间分别为当期国债竞争性投标和追加投标截止时间，债权托管应急申请截止时间为当期国债债权托管截止时间。
八、其 他
（一）除另有规定外，财政部在中国境内(不包括香港、澳门和台湾地区)发行记账式国债按本规则执行。
（二）本规则未尽事宜，以各期记账式国债发行文件为准。
（三）本规则自公布之日起施行，有效期截至2011年12月31日。
附：1.记账式国债发行应急投标书
2.记账式国债债权托管应急申请书
附1：
记账式国债发行应急投标书
业务凭单号：A01
财政部：
由于我单位国债招投标远程终端系统出现故障，现以书面形式发送 年记账式（附息/贴现）( 期)国债发行（竞争性/追加）应急投标书。我单位承诺：本应急投标书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整，具有与系统投标同等效力，我单位自愿承担应急投标所产生风险。
投标方名称: 托管账号:
投标日期: 年 月 日【要素1】
债券代码: 【要素2】
投标标位（ %或 元/百元面值）
投标量（亿元）
标位1 【要素3】
投标量【要素4】
标位2
投标量
标位3
投标量
标位4
投标量
标位5
投标量
标位6
投标量
合计
（注：标位不够可自行添加）
电子密押： ( 16位数字)
经办人签字或盖章： 复核人签字或盖章：
联系电话： 联系电话：
单位印章
注意事项：
1、单位印章应与投标方名称相符；业务凭单填写须清晰，不得涂改。
2、本应急凭单进行电子密押计算时共有4项要素，其中要素1在电子密押器中已默认显示，如与应急凭单不符时，请手工修正密押器的要素1；要素2-4按应急凭单所填内容顺序输入密押器，输入内容与应急凭单填写内容必须完全一致。
3、传真电话：010-66061821、66061822、66061823。
附2：
记账式国债债权托管应急申请书
业务凭单号：A02
财政部：
由于我单位国债招投标远程终端系统出现故障，现以书面形式发送 年记账式（附息/贴现）( 期)国债债权托管应急申请书。我单位承诺：本债权托管应急申请书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整，具有与系统投标同等效力，我单位自愿承担应急投标所产生风险。
投标方名称: 托管账号:
申请日期: 年 月 日【要素1】
债券代码: 【要素2】
托管机构
债权托管面额（亿元）
中央国债登记公司【要素3】
证券登记公司（上海）
证券登记公司（深圳）
合计【要素4】
电子密押： ( 16位数字))
经办人签字或盖章： 复核人签字或盖章：
联系电话： 联系电话：
单位印章
注意事项：
1、单位印章应与投标方名称相符；业务凭单填写须清晰，不得涂改。
2、本应急凭单进行电子密押计算时共有4项要素，其中要素1在电子密押器中已默认显示，如与应急凭单不符时，请手工修正密押器的要素1；要素2-4按应急凭单所填内容顺序输入密押器，输入内容与应急凭单填写内容必须完全一致。
3、传真电话：010-66061821、66061822、66061823。
附件下载:
附件：2011年记账式国债招标发行规则.doc
http://gks.mof.gov.cn/redianzhuanti/guozaiguanli/gzglzcfg/201101/P020110110609972043461.doc
莆田市人民政府办公室转发关于莆田市市场中介组织信用信息采集和管理办法的通知
福建省莆田市人民政府办公室
莆田市人民政府办公室转发关于莆田市市场中介组织信用信息采集和管理办法的通知
莆政办〔2010〕73号
各县（区）人民政府（管委会），市直有关单位：
市工商局、市监察局、市建设局、市财政局联合制定的《莆田市市场中介组织信用信息采集和管理办法》已经市政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。
二〇一〇年五月二十日
莆田市市场中介组织信用信息采集和管理办法
第一章 总则
第一条 为采集和管理我市市场中介组织的信用信息，规范与监督执业行为和市场秩序，促进社会诚信体系建设，根据《福建省人民政府办公厅关于推进中介机构信用管理体系建设工作的通知》和《福建省市场中介组织专项治理实施方案》、《莆田市中介机构管理暂行规定》等有关要求，特制定本办法。
第二条 本办法适用对象为在我市行政区域内登记注册的市场中介组织及其执业从业人员，和在我市从事经营活动的外地市场中介组织及其执业从业人员。
第三条 本办法所称市场中介组织，是指经工商行政管理机关依法登记设立，运用专业知识和技能，按照一定的业务规则或程序为委托人提供有偿服务并承担相应责任的法人和其他组织。包括：
（一）会计、审计等独立审计机构；
（二）资产、土地、房地产、建设项目环境影响、矿产资源、安全等评估机构；
（三）检测、检验、认证、监理、拍卖机构；
（四）法律、档案等服务机构；
（五）信息、信用、技术、工程、市场（商品）调查等咨询机构；
（六）职业、人才、婚姻、教育（家教）等介绍机构；
（七）工商登记、广告、商标、专利、税务、房地产、招投标、因私出入境等代理机构；
（八）保险、证券、期货、担保等金融市场中介组织；
（九）各类经纪机构；
（十）法律、法规、规章规定的其他中介组织。
第四条 本办法所指中介信用信息包含基本信息，良好信息，不良信息及其它信息。
第二章 信息采集
第五条 信息采集内容包括市场中介组织及其执业人员在执业过程中的信用信息，具体为：
（一）中介组织的信用信息
1.基本信息包括：
（1）取得的行政许可的基本情况；
（2）资质资格的基本情况；
（3）行政机关依法进行专项或者周期性检查检验（含年检）的结果；
（4）行政机关依法登记的中介机构其他基本信息。
2.良好信息包括：
（1）受到市级以上行政机关、行业组织表彰或奖励的记录；
（2）商标被认定为驰名商标、著名商标和知名商标；
（3）通过国际质量标准认证或国家、省级行政机关、行业组织质量标准认证；
（4）获得税务部门纳税信用等级B级以上的记录；
（5）法律、法规、规章规定可以记入的其他良好信息；
（6）行业行政主管部门认为应当记入的良好信息。
3.不良信息包括：
（1）未通过行政机关依法进行的专项或者定期检查检验的记录；
（2）因违反相关法律、法规受到行政处罚的记录；
（3）拖欠税款的记录；
（4）有关刑事赔偿记录；
（5）拒不执行司法机关生效的判决的记录；
（6）被追究刑事责任的法定代表人的记录；
（7）法律、法规、规章规定可以记入的其他不良信息；
（8）行业行政主管部门认为应当记入的不良信息。
4.其他信息：与信用评价相关的信息。例如法定代表人履历、12315投诉记录、招投标记录、经营业绩等，这部分信息可由企业申报、媒体报道等多方搜集，政府部门审核发布。
（二）具备资质的执业人员的信用信息
1.基本信息：包括姓名、身份证号码、住址、就业状况、学历、职称、从业资格、经纪人备案号码、联系方式等。
2.良好信息：包括各种受表彰的记录、法律、法规、规章规定可以记入的良好信息、行业行政主管部门认为应当记入的良好信息。
3.不良信息：欠缴依法应缴税的记录及所受刑事处罚、行政处罚、行政处分的记录、法律、法规、规章规定可以记入的不良信息、行业行政主管部门认为应当记入的不良信息。
第三章 信息发布
第六条 信息发布通过互联网向社会公开市场中介组织信用信息，社会公众可以登录莆田市中介组织信用网站查询公开发布的市场中介组织的信用信息。
第七条 信用信息的发布应当遵循依法、客观、公正的原则，应当维护国家、社会的利益和中介组织的合法利益，涉及个人隐私、商业秘密和国家机密及其它不宜发布的信息不得公开发布。
第八条 公开发布信用信息包括以下内容：
（一）市场中介组织的信用信息：
1.基本信息（注册登记的基本情况、组织机构代码、行政许可的基本情况、资质资格的基本情况、税务登记的基本情况、年检的基本情况）、资信情况（资质认证、资格认定）。
2.良好信息：
（1）受到市级以上行政机关、行业组织表彰或奖励的记录；
（2）商标被认定为驰名商标、著名商标和知名商标；
（3）通过国际质量标准认证或国家、省级行政机关、行业组织质量标准认证；
（4）获得税务部门纳税信用等级B级以上的记录；
（5）法律、法规、规章规定可以记入的其他良好信息；
（6）行业行政主管部门认为应当记入的良好信息。
3.不良信息：
（1）因违法行为被行政机关撤销或者吊销许可证、营业执照的记录；
（2）受到较大数额罚款、停产停业等行政处罚或2年内因同一类违法行为受到2次以上行政处罚的记录；
（3）依法被认定骗税或偷逃税费的情况；
（4）有关刑事赔偿记录；
（5）拒不执行司法机关生效的判决的记录；
（6）被追究刑事责任的法定代表人的记录；
（7）行业行政主管部门认为应当公开发布的不良信息，如提供虚假信息，出具虚假证明文件，采取隐瞒、欺诈、贿赂等非法手段损害委托人或他人利益的，以回扣等不正当竞争手段承揽业务、虚假宣传等行为；
（8）法律、法规未禁止公开发布的其他信用信息。
（二）具备资质的从业人员的信用信息：
1.基本信息（身份证号码、住址除外）。
2.良好信息：各种受表彰的记录、法律、法规、规章规定可以记入的良好信息、行业行政主管部门认为应当记入的良好信息。
3.不良信息：较大的行政处罚及刑事处罚记录、行业行政主管部门认为应当公开发布的不良信息。
4.法律、法规未禁止公开发布的其他信用信息。
第九条 市场中介组织及其执业从业人员的不良信用信息公开发布的时效由提供部门按不良信息的类别、性质、情节轻重审定。
第十条 信用信息提供部门应当建立健全信用信息录入、信息发布保密审查制度，明确审查的程序和责任，严格审核公开发布的内容的真实性和合法性，在提供信息时注明发布要求，并承担相应的法律责任。
第十一条 信用信息提供部门应当将公开发布的内容报送市中介办备案后，方可发布。
第十二条 各部门采集的中介机构或社会组织信用信息，必须在法律文书生效之日起（或违法违规行为查实之日起）十个工作日内及时准确地录入莆田市中介组织信用网。已上报并公开发布的信用信息变更或失效的，原提供单位必须在信息变更或失效之日起十个工作日内录入修改、删除意见。
第四章 管理与监督
第十三条 信用信息的采集和管理实行市政府统一领导，行业行政主管部门、司法部门各负其责，行业协会协助的责任原则。
（一）市政府建立莆田市中介组织信用网站，并负责发布信用信息。市政府批准成立的“莆田市中介机构清理整顿规范工作领导小组办公室”（以下简称市中介办），挂靠在莆田市工商局，具体负责莆田市中介组织信用网的组织、建设、日常管理和维护工作。
（二）行业行政主管部门按照“谁采集、谁录入，谁发布、谁负责”的原则录入发布监管范围内的市场中介组织及其从业人员的基本信息和信用信息。
（1）市工商局负责采集和录入在本市行政区域内登记的市场中介组织基本信息和商标代理机构、企业登记代理机构及其执业从业人员信用信息；
（2）市财政局负责采集和录入会计师事务所、政府采购代理机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（3）市建设局负责采集和录入建设工程监理机构、工程造价咨询机构、房屋拆迁机构、物业、建设工程招投标代理机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（4）市发展改革委责采集和录入招投标和投资项目咨询评审机构及其执业从业人员的部分基本信息和信用信息；
（5）市民政局责采集和录入营利性社区、婚姻介绍等中介机构及其执业从业人员的基本信息和信用信息；
（6）市司法局负责采集和录入司法鉴定机构等中介机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（7）市国土资源局负责经营性测绘组织、国土资源评估机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（8）市劳动和社会保障局负责采集和录入职业介绍服务机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（9）市物价局负责采集和录入房地产价格评估机构和价格认证中介机构部分基本信息和信用信息；
（10）市公安局负责采集和录入出入境、网络、保安服务中介服务机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（11）市科技局负责采集和录入专利代理机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（12）市经贸委负责采集和录入拍卖行、担保机构及其从业人员部分基本信息和信用信息；
（13）市国税局、市地税局负责采集和录入税务代理机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（14）市安监局负责采集和录入安全评价（评估）机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（15）市环保局负责采集和录入环境评价（评估）机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（16）市人事局负责采集和录入人才中介机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（17）市质量技术监督局负责采集和录入检测检验机构和认证咨询机构及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
（18）市交通局负责采集和录入交通、外船、外运和海事中介机构及其执业从业人员的部分基本信息和信用信息；
（19）市外经局负责采集和录入对外服务中介机构及其执业从业人员的部分基本信息和信用信息；
（20）市文化广电新闻局负责采集和录入文化中介机构及其执业从业人员的部分基本信息和信用信息；
（21）市旅游局负责采集和录入旅游中介机构及其执业从业人员的部分基本信息和信用信息；
（22）莆田海关负责采集和录入报关行及其执业从业人员部分基本信息和信用信息；
其他行业行政主管部门负责提供监管范围内中介机构与部分社会组织及其执业从业人员的部分基本信息、信用信息。
（四）公安、检察院、法院负责采集和提供犯罪案件中有关中介机构的信用信息。
（五）行业协会协助采集和提供市场中介组织的基本信息和信用信息。
（六）市监察局负责对各相关部门执行本办法情况的监督检查。
各信用信息提供部门应当按要求及时向莆田市中介机构信用网录入所采集的相关信息，并确保所提供的信用信息客观、真实、准确。也可以在该网站发布有关市场中介组织的管理信息。
第十四条 各部门应当及时对所提供的中介机构或社会组织信用信息进行更新和维护，对信息数据实行动态管理。具备条件的部门应当实时更新和维护信息数据，条件尚不具备的，应当至少于每季度末追加和更新一次；属于特殊情况急需记录或者更新的，不受上述时间限制，可以即时提交。
第十五条 市场中介组织的信用信息应长期保存。
第十六条 市中介办和各行业行政主管部门应当建立举报制度，任何单位和个人可以向市中介办或行业行政主管部门举报不诚信行为，经查实后应当记入该中介组织的不良信息。
任何单位及个人认为莆田市中介组织信用网站所公开发布的信息有关内容存在虚假的，可向市中介办提出异议。市中介办应及时协调处理。任何单位或个人不得恶意举报，情节严重者，依法移送有关部门追究当事人的法律责任。
第十七条 市监察局负责对各相关部门执行本办法情况的监督检查，对信息报送和管理责任不明确或推诿扯皮，对信息报送不及时、不真实和不完整造成不良后果，对信息管理不负责造成失密、泄密，以及利用信息采集和管理的便利谋取不正当利益等行为，依照《莆田市中介组织行政责任追究办法（试行）》严肃处理，对涉及违法犯罪的，移送司法机关处理。
第十八条 各行业行政主管部门应当参照本办法制定各自监管范围内中介组织信用信息采集和管理的有关制度，并向市中介办报备。
第十九条 本办法自印发之日起执行。